114  Resultados para la búsqueda   REQUERIMIENTO EN MATERIA FISCAL

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LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 42 Las autoridades fiscales a fin de comprobar que los contribuyentes, los responsables solidarios, los terceros con ellos relacionados, los asesores fiscales, las instituciones financieras; las fiduciar...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 52-A Cuando las autoridades fiscales en el ejercicio de sus facultades de comprobación a que se refiere la fracción IV del artículo 42 de este Código, revisen el dictamen y demás información a que se refie...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 53-B Para los efectos de lo dispuesto en el artículo 42, fracción IX de este Código, las revisiones electrónicas se realizarán conforme a lo siguiente: I. Con base en la información y documentación que ...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 59 Para la comprobación de los ingresos, del valor de los actos, actividades o activos por los que se deban pagar contribuciones, así como de la actualización de las hipótesis para la aplicación de las t...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 82 A quien cometa las infracciones relacionadas con la obligación de presentar declaraciones, solicitudes, documentación, avisos o información; con la expedición de comprobantes fiscales digitales por In...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 103 Se presume cometido el delito de contrabando cuando: I. Se descubran mercancías extranjeras sin la documentación aduanera que acredite que las mercancías se sometieron a los trámites previstos en l...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 145 Las autoridades fiscales exigirán el pago de los créditos fiscales que no hubieren sido cubiertos o garantizados dentro de los plazos señalados por la Ley, mediante procedimiento administrativo de eje...
LEGISLACIÓN FEDERAL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 156-BIS La autoridad fiscal procederá a la inmovilización de depósitos bancarios, seguros o cualquier otro depósito en moneda nacional o extranjera que se realice en cualquier tipo de cuenta que tenga a su no...
LEGISLACIÓN FEDERAL LEY ADUANERA (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 144 La Secretaría tendrá, además de las conferidas por el Código Fiscal de la Federación y por otras leyes, las siguientes facultades: I. Señalar la circunscripción territorial de las aduanas y de las ...
LEGISLACIÓN FEDERAL LEY ADUANERA (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTÍCULO 184 Cometen las infracciones relacionadas con las obligaciones de transmitir y presentar, información y documentación, así como declaraciones, quienes: I. Omitan transmitir o presentar a las autoridade...

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LEGISLACIÓN DE BAJA CALIFORNIA CÓDIGO FISCAL DEL ESTADO DE BAJA CALIFORNIA (ÚLTIMA REFORMA 21/12/2012) ARTICULO 48 Son infracciones a cargo de terceros y a cada uno corresponde la multa que en cada caso se señala, que se determinará en base a la equivalencia del salario mínimo vigente en el Estado: I.- No propo...
LEGISLACIÓN DE CAMPECHE CODIGO FISCAL DEL ESTADO DE CAMPECHE (ÚLTIMA REFORMA 26/12/2011) ARTÍCULO 16 Toda promoción que se presente ante las autoridades fiscales, deberá estar firmada por el interesado o por quien esté legalmente autorizado para ello, a menos que el promovente no sepa o no pueda firm...
LEGISLACIÓN DE COAHUILA REGLAMENTO DE LA LEY ORGÁNICA DE LA PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO DE COAHUILA DE ZARAGOZA. ARTÍCULO 47 DE LAS ATRIBUCIONES DE LA COORDINACIÓN GENERAL DE ANÁLISIS DE INFORMACIÓN Y DE INTELIGENCIA PATRIMONIAL Y ECONÓMICA El Coordinador General de Análisis de Información y de Inteligencia Patrimonial y...
LEGISLACIÓN DE COAHUILA REGLAMENTO DE LA LEY ORGÁNICA DE LA PROCURADURÍA GENERAL DE JUSTICIA DEL ESTADO DE COAHUILA DE ZARAGOZA. ARTÍCULO 51 DE LA UNIDAD DE INTELIGENCIA PATRIMONIAL Y ECONÓMICA El titular de la Unidad de Inteligencia Patrimonial y Económica tendrá las facultades y atribuciones siguientes: I. Desarrollar los criterios...
LEGISLACIÓN DE COLIMA CODIGO FISCAL DEL ESTADO DE COLIMA (ÚLTIMA REFORMA 21/05/2011) ARTICULO 43 Las facultades de las autoridades para comprobar el cumplimiento de las disposiciones fiscales, determinar las contribuciones omitidas y sus accesorios, así como para imponer sanciones por infraccione...
LEGISLACIÓN DE CHIAPAS REGLAMENTO DE LA LEY DE CATASTRO DEL ESTADO DE CHIAPAS (ÚLTIMA REFORMA 20/01/2010) ARTICULO 57 LOS ASPIRANTES A PERITO VALUADOR DE BIENES INMUEBLES, DEBERAN SOLICITAR POR ESCRITO ANTE LA DIRECCION, LA EXPEDICION DEL REGISTRO EN LA ESPECIALIDAD CORRESPONDIENTE, DEBIENDO ADJUNTAR LOS SIGUIENTES D...
LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL CÓDIGO FISCAL DEL DISTRITO FEDERAL (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTICULO 381 La inmovilización que proceda como consecuencia del embargo de depósitos o seguros a que se refiere el artículo 380, fracción I del presente Código, así como la inmovilización de depósitos bancarios, ...
LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL CÓDIGO FISCAL DEL DISTRITO FEDERAL (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTICULO 447 El recurso de revocación procederá contra: I. Las resoluciones definitivas dictadas por las autoridades fiscales a que se refiere el artículo 7 de este Código que: a). Determinen contribuciones ...
LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL CÓDIGO FISCAL DEL DISTRITO FEDERAL (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTICULO 449 El recurso previsto en este Código, se sujetará a lo siguiente: I. En el recurso administrativo de revocación se admitirá todo tipo de pruebas, excepto aquéllas que no tengan relación con los hecho...
LEGISLACIÓN DEL DISTRITO FEDERAL CÓDIGO FISCAL DEL DISTRITO FEDERAL (ÚLTIMA REFORMA 27/12/2022) ARTICULO 449-1 El Procedimiento de e-Revocación tiene por objeto promover la conciliación entre los particulares y las autoridades fiscales, así como revisar los actos que estas emiten y, en su caso, modificar la si...

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Tesis aislada Décima época Libro 57, Agosto de 2018 FACULTADES DE COMPROBACIÓN EN MATERIA FISCAL FEDERAL. PARA DAR A CONOCER AL CONTRIBUYENTE LOS HECHOS U OMISIONES DETECTADOS DURANTE EL PROCEDIMIENTO RELATIVO, LA AUTORIDAD DEBE REALIZARLE UN REQUERIMIENTO FORMAL Y NO SÓLO HACERLE UNA "ATENTA INVITACIÓN" (LEGISLACIÓN VIGENTE EN 2015).
Tesis aislada Décima época Libro 56, Julio de 2018 NOTIFICACIÓN LEGAL DE UN REQUERIMIENTO DE OBLIGACIONES EN MATERIA FISCAL. EL HECHO DE QUE EN EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO FEDERAL SE ACREDITE, EXCLUYE EL ANÁLISIS DE LOS CONCEPTOS DE NULIDAD FORMULADOS EN LA AMPLIACIÓN DE LA DEMANDA PARA CONTROVERTIR LA LEGALIDAD DEL REQUERIMIENTO POR SUS PROPIOS MOTIVOS Y FUNDAMENTOS, AUN CUANDO SE PLANTEE LA INCOMPETENCIA DE LA AUTORIDAD DEMANDADA.
Tesis aislada Décima época Libro X, Julio de 2012 TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN. EL REQUERIMIENTO EN CANTIDAD LÍQUIDA DE INTERESES POR INDEMNIZACIÓN Y PENA CONVENCIONAL QUE REALIZA A UNA INSTITUCIÓN DE CRÉDITO POR LA CONCENTRACIÓN EXTEMPORÁNEA DE INGRESOS FEDERALES DERIVADOS DE CONTRIBUCIONES QUE RECAUDÓ COMO SU AUXILIAR, CONSTITUYE UN ACTO DE AUTORIDAD QUE CAUSA UN AGRAVIO EN MATERIA FISCAL, IMPUGNABLE MEDIANTE EL JUICIO CONTENCIOSO ADMINISTRATIVO.
Jurisprudencia Novena época XXXIII, Marzo de 2011 RECURSO DE REVOCACIÓN EN MATERIA FISCAL. NO PROCEDE TENERLO POR NO INTERPUESTO POR INCUMPLIMIENTO A UN REQUERIMIENTO DE DOCUMENTOS, SI EN EL ACUSE DE RECIBO DEL ESCRITO CORRESPONDIENTE EL ENCARGADO DE LA OFICIALÍA DE PARTES NO INVENTARIÓ LO RECIBIDO.
Tesis aislada Novena época XXVI, Octubre de 2007 RECLAMACIÓN EN MATERIA FISCAL. EN DICHO RECURSO PUEDE PLANTEARSE COMO AGRAVIO LA OMISIÓN O ILEGALIDAD DE LA NOTIFICACIÓN DE UN REQUERIMIENTO QUE MOTIVÓ EL AUTO QUE TUVO POR NO INTERPUESTA LA DEMANDA DE NULIDAD (LEGISLACIÓN VIGENTE HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2005).
Tesis aislada Novena época XXV, Abril de 2007 PRESCRIPCIÓN EN MATERIA FISCAL. LA NULIDAD DE LA NOTIFICACIÓN DEL REQUERIMIENTO DE PAGO COMBATIDA NO INTERRUMPE EL PLAZO PARA QUE OPERE AQUÉLLA (INTERPRETACIÓN DE LA JURISPRUDENCIA 2a./J. 141/2004).
Tesis aislada Novena época XXIV, Octubre de 2006 REQUERIMIENTO EN MATERIA FISCAL. LAS REIMPRESIONES QUE DE ÉL EXHIBA LA AUTORIDAD, ANTE LA NEGATIVA LISA Y LLANA DE SU NOTIFICACIÓN DEBEN SER COPIA FIEL DEL ORIGINAL, PUES DE LO CONTRARIO CARECEN DE VALOR.
Tesis aislada Novena época XXI, Abril de 2005 REQUERIMIENTO DE PAGO Y EMBARGO EN MATERIA FISCAL. ES VÁLIDO SI LOS DATOS ESENCIALES DE IDENTIFICACIÓN DEL EJECUTOR CONSTAN AL INICIO DE LA DILIGENCIA.
Jurisprudencia Novena época XIX, Mayo de 2004 REQUERIMIENTO DE PAGO Y EMBARGO EN MATERIA FISCAL. CONTRAVIENE LAS GARANTÍAS DE LEGALIDAD Y SEGURIDAD JURÍDICA, CUANDO SE TRATE DE UN MACHOTE IMPRESO CON ESPACIOS EN BLANCO PARA RELLENAR CON LETRA MANUSCRITA, O CUANDO SE ADVIERTA DE MANERA NOTORIA QUE LA IMPRESIÓN DEL NOMBRE DEL PERSONAL ACTUANTE ES POSTERIOR A LA ELABORACIÓN DEL DOCUMENTO.
Tesis aislada Novena época XII, Septiembre de 2000 GARANTÍA CONSTITUIDA EN MATERIA DISTINTA A LA FISCAL. PARA LA VALIDEZ DEL REQUERIMIENTO DE PAGO RESPECTIVO, EL TESORERO DE LA FEDERACIÓN DEBE, POR ACUERDO ESCRITO, AUTORIZAR AL DIRECTOR GENERAL DE PROCEDIMIENTOS LEGALES.

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Jurisprudencia Séptima época No. 58 Mayo 2016 FACULTAD DE COMPROBACIÓN EN MATERIA FISCAL. ES LEGAL QUE LOS VISITADORES, CON MOTIVO DE UN REQUERIMIENTO DE INFORMACIÓN O DOCUMENTACIÓN EN EL QUE SE CONCEDE EL PLAZO DE SEIS DÍAS CONFORME AL ARTÍCULO 53, INCISO B) DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN (VIGENTE HASTA EL 31 DE DICIEMBRE DE 2013), SE PRESENTEN UNA VEZ QUE TRANSCURRA DICHO LAPSO DE TIEMPO A EXIGIR EL CUMPLIMIENTO RESPECTIVO, Y EL PARTICULAR REVISADO ESTÁ OBLIGADO A CUMPLIR CON LO SOLICITADO, SIEMPRE QUE SE REALICE DENTRO DEL PLAZO DE CADUCIDAD ESTABLECIDO EN EL ARTÍCULO 46-A DEL MENCIONADO CÓDIGO.-
Precedente Séptima época No. 32 Marzo 2014. FACULTADES DE COMPROBACIÓN EJERCIDAS POR LAS AUTORIDADES FISCALES A TRAVÉS DE REQUERIMIENTO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EN MATERIA ADUANERA, FORMULADO AL CONTRIBUYENTE, RESPONSABLES SOLIDARIOS O TERCEROS CON ELLOS RELACIONADOS.- SE UBICAN EN EL SUPUESTO DEL ARTÍCULO 42, FRACCIÓN II DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.-
Precedente Sexta época No. 39 Marzo 2011. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO EN MATERIA ADUANERA.- INICIA CON LA NOTIFICACIÓN DEL ESCRITO DE HECHOS U OMISIONES, Y NO CON UN REQUERIMIENTO FORMULADO EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 42-A DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.-
Criterio Aislado Sexta época No. 19 Julio 2009. AVISO DE NO REQUERIMIENTO DE AUTORIZACIÓN EN MATERIA DE IMPACTO AMBIENTAL, ES IMPROCEDENTE SU IMPUGNACIÓN ANTE EL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA FISCAL Y ADMINISTRATIVA.-
Criterio Aislado Sexta época No. 7 Julio 2008. COMPETENCIA POR MATERIA.- PARA FUNDARLA DEBIDAMENTE EN EL REQUERIMIENTO DE OBLIGACIONES OMITIDAS, LA AUTORIDAD EMISORA DEBE CITAR EL ARTÍCULO 41, PRIMER PÁRRAFO, Y LA FRACCIÓN III, DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.-
Criterio Aislado Quinta época No. 76 Abril 2007. MANDAMIENTO DE EJECUCIÓN, ACTAS DE REQUERIMIENTO DE PAGO Y EMBARGO DERIVADAS DEL IMPUESTO SOBRE TENENCIA ESTATAL Y/O USO DE VEHÍCULOS Y DERECHOS POR SERVICIO DE CONTROL VEHICULAR, NO SON MATERIA DE CONTROVERSIA ANTE EL TRIBUNAL FEDERAL DE JUSTICIA FISCAL Y ADMINISTRATIVA AL PRETENDER HACER EXIGIBLE UN CRÉDITO QUE TIENE SU ORIGEN EN IMPUESTOS ESTATALES Y NO FEDERALES, DE AHÍ QUE PROCEDA EL SOBRESEIMIENTO DEL JUICIO DE NULIDAD EN QUE SE ACTÚA.-
Criterio Aislado Quinta época No. 73 Enero 2007. GARANTÍA CONSTITUÍDA EN MATERIA DISTINTA A LA FISCAL. PARA LA VALIDEZ DEL REQUERIMIENTO DE PAGO RESPECTIVO, EL SECRETARIO DE FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN DEL GOBIERNO DEL ESTADO DE HIDALGO, DEBE POR ACUERDO ESCRITO, AUTORIZAR PREVIAMENTE AL DIRECTOR DEL FONDO JUDICIAL DE DESARROLLO Y ESTÍMULOS DEL TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA DE ESA ENTIDAD PARA DESEMPEÑAR LA FUNCIÓN.-
Precedente Quinta época No. 44. Agosto 2004. FACULTADES DE COMPROBACIÓN EJERCIDAS POR LAS AUTORIDADES FISCALES A TRAVÉS DE REQUERIMIENTO DE DOCUMENTACIÓN E INFORMACIÓN EN MATERIA ADUANERA, FORMULADO AL CONTRIBUYENTE, RESPONSABLES SOLIDARIOS O TERCEROS CON ELLOS RELACIONADOS: SE UBICAN EN EL SUPUESTO DEL ARTÍCULO 42, FRACCIÓN II DEL CÓDIGO FISCAL DE LA FEDERACIÓN.-
Precedente Cuarta época No. 22. Mayo 2000. REQUERIMIENTO DE PAGO CON CARGO A UNA PÓLIZA DE FIANZA, EMITIDO POR UNA AUTORIDAD JUDICIAL LOCAL EN MATERIA PENAL.- ES COMPETENTE EL TRIBUNAL FISCAL DE LA FEDERACIÓN PARA CONOCER DE SU IMPUGNACIÓN.-

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TRATADOS INTERNACIONALES CONVENIO SOBRE ASISTENCIA JURIDICA EN MATERIA PENAL ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y LA REPUBLICA DEL ECUADOR 31/10/2005
TRATADOS INTERNACIONALES CONVENIO SOBRE ASISTENCIA JURIDICA EN MATERIA PENAL ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y LA REPUBLICA DEL ECUADOR 19/07/2005
TRATADOS INTERNACIONALES PRIMERA RESOLUCION DE MODIFICACIONES A LA RESOLUCION EN MATERIA ADUANERA DEL TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL ESTADO DE ISRAEL Y SU ANEXO 1 17/03/2010
TRATADOS INTERNACIONALES RESOLUCION EN MATERIA ADUANERA DEL TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL ESTADO DE ISRAEL 30/06/2000
TRATADOS INTERNACIONALES RESOLUCIÓN FINAL DE LA INVESTIGACIÓN ANTIDUMPING SOBRE LAS IMPORTACIONES DE PAPEL BOND CORTADO ORIGINARIAS DE LA REPÚBLICA FEDERATIVA DE BRASIL, INDEPENDIENTEMENTE DEL PAÍS DE PROCEDENCIA. ESTA MERCANCÍA INGRESA POR LAS FRACCIONES ARANCELARIAS 4802.56.01 Y 4823.90.99 DE LA TARIFA DE LA LEY DE LOS IMPUESTOS GENERALES DE IMPORTACIÓN Y DE EXPORTACIÓN. 11/03/2013
TRATADOS INTERNACIONALES RESOLUCIÓN POR LA QUE SE ACEPTA LA SOLICITUD DE PARTE INTERESADA Y SE DECLARA EL INICIO DE LA INVESTIGACIÓN ANTIDUMPING SOBRE LAS IMPORTACIONES DE LÁPICES, ORIGINARIAS DE LA REPÚBLICA POPULAR CHINA, INDEPENDIENTEMENTE DEL PAÍS DE PROCEDENCIA. ESTA MERCANCÍA INGRESA POR LA FRACCIÓN ARANCELARIA 9609.10.01 DE LA TARIFA DE LA LEY DE LOS IMPUESTOS GENERALES DE IMPORTACIÓN Y DE EXPORTACIÓN. 08/03/2013
TRATADOS INTERNACIONALES RESOLUCION QUE ESTABLECE LAS REGLAS DE CARACTER GENERAL RELATIVAS A LA APLICACION DE LAS DISPOSICIONES EN MATERIA ADUANERA DEL TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y LA REPUBLICA DE COSTA RICA 26/08/2008
TRATADOS INTERNACIONALES SEGUNDA RESOLUCION DE MODIFICACIONES A LA RESOLUCION EN MATERIA ADUANERA DEL TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y LOS ESTADOS DE LA ASOCIACION EUROPEA DE LIBRE COMERCIO Y SUS ANEXOS 1 Y 2 28/04/2009
TRATADOS INTERNACIONALES TRATADO DE COOPERACIÓN ENTRE EL GOBIERNO DE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL GOBIERNO DE LA REPÚBLICA DE BOLIVIA SOBRE ASISTENCIA JURÍDICA EN MATERIA PENAL, FIRMADO EN LA CIUDAD DE LA PAZ, BOLIVIA, EL TRES DE MAYO DE DOS MIL CINCO 08/12/2010
TRATADOS INTERNACIONALES TRATADO DE LIBRE COMERCIO ENTRE LOS ESTADOS UNIDOS MEXICANOS Y EL ESTADO DE ISRAEL 28/06/2000

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